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揭秘:你是怎么被税务稽查盯上的?

2019-02-22 11:21浏览数:3


据相关资料显示:2018年,全国共查处涉嫌虚开增值税发票企业108970户,定性对外、接受虚开增值税专用发票及其他可抵扣凭证582.5万份,涉案税额1108.93亿元。查处涉嫌骗取出口退税企业3545户,挽回税款损失147.87亿元。

不看不知道,一看吓一跳!108970户虚开企业被稽查。那税务稽查又是通过什么途径获取这些信息的呢?

税务稽查案件来源10大途径:

1纳税申报数据

只要有蛛丝马迹,哪可能查不到!”还记得每月你在税局申报的各种涉税数据吗?税务登记、增值税发票使用数据、税收优惠备案资料、高企资格认定、出口退税、企业财务报表...这一切都将成为税务稽查重要“突破口”!

2税务风控部门推送稽查信息

税务局风险管理等部门在风险分析和识别工作中发现并推送的高风险纳税人风险信息;凭借金税三期这一重要征管载体,税局获取企业风险信息将易如反掌。

据权威机关统计:2016年金税三期主动向税务机关推送风险纳税人649万户(国税220万户,地税429万户),检查并处理637万户(国税218万户,地税419万户)企业,应对率98.15%;已完成风险应对全流程600万户(国税205万户,地税395万户),有问题户数518万户(国税199万户,地税319万户),风险分析识别命中率86.33%,国税为97.07%,地税为80.76%。

现在都2019年了,系统更新迭代这么多次,技术是不是更强大了?准确率是不是更高了呢?

3上级机关交办涉税案件

上级党委、政府、纪检监察等单位和上级税务机关(以下统称上级机关)通过督办函、交办函等形式下发的督办、交办任务提供的税收违法线索;

4部门间提供的税收违法线索

公安、检察、审计、纪检监察等外部单位以及税务局督察内审、纪检监察等部门提供的税收违法线索。

5检举人提供的税收违法线索

根据统计,目前查处的税务违法案件中,62.54%的重大税务案件均来自企业内部人员或知情人员的举报。

财税从业者作为企业的“知情人”,企业有无合规经营,有无偷漏税,哪个能瞒住她?万一哪一天成为下一个“小崔”,老板们可遭殃了!

6涉税情报信息交换

专项情报交换、自动情报交换和自发情报交换等过程中形成的国际税收情报信息。国际涉税情报交换尤以CRS较为经典。楔子就不再赘述,感兴趣的朋友,可查看往期文章《CRS发威!多名华人遭查,财产被抄!洗钱案被拖出秋后问斩!》

7税务稽查自行发现问题

稽查局执法过程中形成的案件线索、处理处罚等税务稽查数据。

8受托协查事项形成的税收违法线索

受托协查事项形成的税收违法线索。

9税局与第三方共享涉税数据

这里的第三方数据主要指:政府部门和社会组织共享的涉税信息、税务局收集的社会公共信息等第三方信息。与社会组织共享涉税信息这好理解,但税局又如何收集社会公共信息呢?这里不得不提及“税务爬虫”!

税务爬虫”是什么?简单来讲:税务爬虫就是税务机关开发出的一种自动收集提取网页涉税信息的程序。

目前“税务爬虫”收集的仅仅是纳税人公开在网络上的涉税信息,税务机关获取纳税人的涉税信息还有很多途径,比如,利用内部风控中心监控平台,与网络运营商、工商、统计、建设、技术监督、财政、公安、海关、金融机构、外汇管理、国土规划和物流中心等有关部门联网实现信息互通、数据互联、资源共享,并整合纳税人联网开票信息、申报数据、税款缴纳数据、财务报表数据、重点税源报表数据、备案信息等数据信息,实时更新纳税人信息库,使纳税人时时处在金税三期强大的监控和预警范围之内。

10其他

其他涉税数据、信息和税收违法线索

随着减税力度的加大,税务稽查必将越来越严。企业该如何应对?这是一个令人深思的问题。楔子以火爆朋友圈的《税务稽查局局长赠言》与君共勉!

税务稽查局局长赠言:

放水养鱼——各种优惠政策

四面埋伏——银行+发票+物流+合同四位一体

守株待兔——万事俱备只待个别自作聪明之徒撞枪口

引蛇出洞——政府福利政策多多总有不安生者以为法外无天

关门打狗——金税三期+大数据让机会主义者坐以待毙

秋后算账——买卖发票的最高7年牢狱之灾

稽查的网越收越紧,越织越密了,奉劝大家不要再以身试法~


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